1. tertialrapport 2026
Kommunedirektør Camilla Dunsæd forventer et positivt årsresultat også i 2026, men minner om at det fortsatt er underliggende driftsutfordringer i Helse og mestring og i Oppvekst. Foto: Kristiansand kommune
Du kan følge møtene på kommunens nett-TV
1. tertialrapport 2026 (Annet nettsted - Framsikt)
1. terialrapport 2026 (pdf)
Tertialrapporten er en status- og avviksrapport fra kommunedirektøren til bystyret. Den viser hvordan kommunen ligger an økonomisk og med planlagte aktiviteter i løpet av året. I 1. tertialrapport foretas en gjennomgang av hele budsjettet. Tertialrapporten inneholder både driftsregnskapet og investeringsregnskapet. Status på områdene pr. 30. april, samt andre overordnede forhold (utenomsektorielle), danner grunnlaget for den samlede vurderingen.
På bakgrunn av bytte av nytt ERP-system tar kommunedirektøren noe forbehold om enkelte regnskapstall. Rapportering på sykefravær på områdenivå har ikke vært mulig. Dette kommer på plass til 2. tertialrapport.
Driftsresultat for 2026 – bedre enn budsjettert
Det forventede overskuddet på 60 millioner kroner (korrigert netto driftsresultat) er en bedring av prognosen fra opprinnelig budsjett på 47 millioner kroner.
- Jeg er glad for å kunne levere denne positive prognosen også for 2026. Samtidig må det presiseres at det skyldes forhold utenfor kommunen, og betyr ikke vesentlige endringer i den vanlige driften, sier kommunedirektør Camilla Dunsæd.
Avkastningen på energiverksfondet er pr. 1. tertial på 0,6%. Det er budsjettert med 5,9% på årsbasis. Det er knyttet stor usikkerhet til om kommunen vil nå dette målet.
- Områdene går med om lag 20 millioner kroner i samlet underskudd etter bruk av fond. Jeg vil takke ledere og ansatte for god økonomistyring og nøkternhet. Men vi har fremdeles økonomiske utfordringer i Helse og mestring, og spesielt i grunnskole i Oppvekst. Vi må derfor fortsette arbeidet med å tilpasse driften til budsjettene, sier kommunedirektøren.
Den positive prognosen skyldes flere forhold, som blant annet:
- økte inntekter fra staten (økt skatt og rammetilskudd)
- økt utbytte fra Å Energi og Kristiansand kino
- netto økte renteinntekter
Samlet sett vil tjenesteområdene være 20 millioner kroner i minus. Da er det brukt
36,5 millioner kroner av oppsparte midler (disposisjonsfond).
Oppvekst går i minus med 16,5 millioner kroner; grunnskole minus 10 millioner kroner, barnevernet minus 7 millioner kroner. Barnehage melder balanse og stab i Oppvekst bruker 500 000 kroner mindre.
By- og stedsutvikling melder om et merforbruk på 7,55 millioner kroner. Dette er knyttet til merutgifter på vintervedlikehold og mange feil på kabelnettet til veilys.
Helse og mestring går i balanse, men har fortsatt store, underliggende utfordringer. Det gjelder særlig innenfor habilitering og omsorgssentre.
De andre områdene er i balanse, eller bruker mindre penger enn budsjettert.
Prognosene forutsetter at tjenesteområdene følger opp de vedtatte planene for innsparinger og kutt, og omstillinger i 2026.
Kommunens sentrale fond øker til 577 millioner kroner (prognose)
Ved begynnelsen av året hadde kommunen 407 millioner kroner «på bok». Prognosen for 2026 er at det sentrale disposisjonsfondet øker til 577 millioner kroner.
Områdenes fond minker fra 118 millioner kroner, til minus 17,3 millioner kroner i 2025.
Foreslår enkelte endringer i budsjettet
Kommunedirektøren foreslår flere endringer i budsjettet, blant annet:
- Økning av 2 timer bistand til brukerstyrt personlig assistanse (BPA) med virkning fra 1. september 2026. Dette utgjør 7,5 millioner kroner i 2026 og forutsetter vedtak i egen sak som legges fram for bystyret 17. juni 2026.
- Øke budsjettet til Nav: 24 millioner kroner til økte sosialhjelpsutgifter.
- Forventet lavere strømutgifter: 3 millioner kroner. Budsjettet til By- og stedsutvikling reduseres tilsvarende.
Investerer mindre enn budsjettert
Investeringsbudsjettet for 2026 er på rundt 1 641 millioner kroner totalt. Startlån kommer i tillegg dette.
Det er fortsatt tidlig i året og usikkerhet både knyttet til kostnader og tidsplan. Totalt sett foreslås det å redusere investeringsbudsjettet i 1. tertial 2026 med netto 114,9 mill. kr. Låneopptak kan reduseres 154,8 mill. kr, mens overføring fra drift til investering økes med kr 40,2 mill. kr.
Overføring fra driftsbudsjettet økes med 40,2 mil. kr. På grunn av reduserte investeringsutgifter reduseres momskompensasjonsinntektene med 21,4 mill. kr.
- Hovedårsaken til reduksjon av investeringer skyldes lavere kostnader enn budsjettert på om lag 70 millioner kroner til nye Randesund omsorgssenter. Dette er en gledelig nyhet, sier kommunedirektør Camilla Dunsæd.
I tillegg er det endret framdrift på Helsehuset som gjør at investeringsbudsjettet kan reduseres.
Sykefraværet noe ned
Sykefraværet i kommunen var 9,9 % pr. 31 mars 2026. Det er en nedgang fra samme tid i fjor, da det var 11 %.
Kristiansand kommune har som mål å ligge under 8,3 % i totalt sykefravær i 2026.
Les mer om 1. tertialrapport 2026
1. tertialrapport 2026 (Annet nettsted - Framsikt)
1. terialrapport 2026 (pdf)
Kontakt for media
Terje Fjellvang, økonomidirektør
Telefon: 90 53 58 52